论我国证券监管体制的健全与完善/宋绍青
作者:法律资料网 时间:2024-07-13 04:14:46 浏览:9130
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论我国证券监管体制的健全与完善
宋绍青
内容提要：随着我国加入WTO,我国经济市场化，国际化程度加深，进程加快。这将促进我国经济的发展，同时我国经济发展受到国际影响面临巨大挑战。证券市场作为金融重要组成部分，其发展状况涉及金融安全，影响全局。证券监管作为证券市场健康发展的重要保障，需要结合具体国情不断健全完善，以适应市场经济的需求。本文试图在分析证券监管基础理论的基础上，通过对我国证券监管的回顾和反思，结合国际化趋势对现行证券监管体制的制度缺陷进行规范、完善，达到风险防范的目的，从而促进市场经济的发展。
关键词：金融安全 证券监管 制度规范 风险防范
一、入世后经济全球化影响下的证券市场
我国的金融市场从形成到现在仅十多年时间，存在诸多问题待以解决。金融市场还不健全完善，我国金融市场规模小、管理不够规范、发展相对落后。加入WTO后，金融市场开放的进程加快. 20世纪后半叶，经济全球化以人们难以预料及前所未有的速度迅猛前进，国与国之间的经济交往依存变得越来越重要。在其进程中，金融国际化已成为经济全球化的最主要表现形式和最本质的内容。世纪之交，中国加快了加入WTO的步伐并取得重要发展，入世后的中国经济将迅速发展。① 然而也面临国际经济风险对我国经济的威胁。经济安全特别是金融安全关系到国家的长远发展。加入WTO后，我国金融安全面临巨大挑战.亚洲金融危机就是生动的一课。② 我国证券市场也将应对一系列市场巨变，维护金融稳定势在必行。
（一）加入WTO对我国金融安全形成挑战。我国金融发展将面临自身素质不高、体制尚不健全的不足和国际力量强力冲击的严峻局面，关系到国家的政治安全与社会安全。
⒈我国现行宏观金融调控面临挑战。在完全的资本流动下，以独立的货币政策实现货币供应量的调控受到制约 。我国现行的宏观货币政策手段，主要通过控制国有商业银行的信贷总量来调控货币供应量，在调控手段上还没有真正实现间接化。[1](P35-37)加入WTO后，国际金融市场的资金供应状况的变化和利率的变动将直接影响我国金融市场和货币供应量，从而增加调控难度，使我国现行宏观调控面临挑战。
⒉金融监管面临挑战。 一方面，随着我国加入WTO，金融日益市场化和国际化，金融风险更加出现不确定性。金融监管部门将面临更加复杂的金融环境。另一方面，我国监管部门在十多年的工作中虽积累了一定经验但一般多为立足国内，缺乏国际金融市场监管经验。再者，对国内金融监管未真正实现间接调控和建立有效的监管体系。国际化进程将加快，国际资本流动将更加频繁。一方面它将促使人民币加快可自由兑换，加大我国对外汇市场的监管难度。另一方面，国际游资和国际资本的非法流出入也可能钻我国金融市场不健全的空子而更加猖獗。，从而加大对我国金融市场的冲击。
⒊尚不健全的金融市场面临挑战。
⒋金融机构的发展也将面临挑战。加入WTO后，我国将逐步取消对外资金融机构的经营业务和地域限制，外资金融机构将快速增加。在国内金融市场还不发达时，外资金融机构的
大量涌入会导致国内金融业竞争加剧，国内企业无法与之对抗，从而不利于民族产业的发展。
（二）我国证券监管须尽快国际化，应对金融风险。依据加入WTO的相关规定，我国
券市场要在5年后对WTO成员国逐步开放。作为金融市场的关键部分，证券市场国际化程度加深加大，证券监管面临挑战。
⒈自身监管体制存在缺陷、不足，[2](P47-50)影响效率、质量。主要表现在：第一，监管层次过于单一，还没形成监管机构、证券业自律与社会舆论等多层次的监管体系。第二，监管缺乏足够的透明性，即投资者很难预测股市政策变动的情况，从而形成难以估量的系统性风险。第三，监管手段运用不科学，监管水平低下存在着计划与市场机制、行政手段与法律手段等运用不协调的现象。
⒉证券市场本身国际化、市场化日益加大，在广度和深度上进一步发展。入世后，市场将发生一系列变化。[3](P20-21)首先是参与主体将更加多样化，国际因素增加，外国竞争者将会出现。其次是证券市场层次将更多样化。其三，证券市场交易品种将更加多样化。外资机构基于在业务能力、市场经验、风险管理乃至资金等方面的竞争优势，会相应地对国内证券市场的金融品种提出超前要求。金融衍生品将会应运而生。
在经济全球化形势下，我国经济发展面临发展机遇的同时也承受着国际风险的冲击压力。在金融市场面临如何确保金融安全 、防范金融风险的环境下，证券监管在保障证券市场健康发展方面担当重任 ，其健全与完善是十分重要的。
二 、证券监管理论的基本阐释
（一）证券监管作为维护证券市场发展的重要举措 ，其实际操作效果显现等均需科学理论的指导，才能够全面系统地审视和剖析实效，以达到最佳效绩的目的。以下就证券监管的必要性及其理念、模式、组织因素等基本理论进行阐述：[4](P30-32)
监管行为及监管机构的出现与存在具有一定的合理性。监管，一般意义上是指为了实现监管目标，监管主体利用各种监管手段对监管对象所采取的一种有意识和主动的干预和控制活动，对监管的必要性 ，即为什么存在监管及其存在意义，有如下几种理论。
⒈市场失灵的。市场失灵的论认为由于市场不完全性的存在，市场失灵不可避免。为了减少市场失灵的影响，需要政府进行干预即需要证券监管部门来弥补市场的缺失。反对者认为这种理论未必能够站住脚，因为市场失灵论强调的只不过是在市场失灵是从市场外寻求一
种力量的帮助来找到均衡点，但这种职能完全不必要设置一个监管者来实现，完全可以以立
法的形式来解决问题。同时，市场是不完全的，但置身于市场中的政府同样是不完全的，有
时政府的不完全更胜于市场的不完全，按照这一理论监管不但不能提高效率，反而会给市场“添乱”。
⒉交易成本论。交易成本论源于新制度经济学的观点，即制度或法律之所以重要，在于
交易双方之间交易成本的客观存在，而监管行为及监 管机构则是为了减少交易成本而存在的。诺贝尔经济学奖得主贝克尔在此基础上认为，法律设计的最优势，法庭来执法时最优的制度根本不需要监管来行使这种职能。与市场失灵论相同，交易成本论同样存在正反两派观点，主张监管存在的人认为，监管好比交易双方之间的媒介，其存在的合理性在于，尽可能的节省交易成本；而反对者认为这一媒介的存在完全没有必要，不仅不会有效地节省交易成本，而且还会带来其他更为严重的问题。
⒊信息不完全论。由于信息具有共享的特点，是一种准公共物品，就像市场只能提供不充足的其他物品一样，市场只能提供不完全的信息，因而获取信息的代价往往是昂贵的。当信息不完全时，由于经济人的有限性和机会主义倾向，会使交易的费用趋于上升，市场效率低下，从而使市场有效配置资源的功能受到限制.所以，在证券监管方面，监管行为和监管机构存在是必要的。
（二）证券监管的理论、监管模式、组织因素。
前已述及，鉴于证券市场上市场本身有时失灵，交易成本的存在、信息的不对称以及法律的不完备使得证券监管在理论上存在必要性和合理性。证券监管付诸于实施需要理念指导、模式选择，更应当具体分析鉴定其组织因素，从而达到内部结构合理，层次分明，发挥实际效用。
⒈树立正确的证券监管理念。[5](P110)理念 一词是法理学、法哲学上的用语，与精神、思想词义相近。一般理解，理念是一种理性的认识，是上升到一定理论高度的观念 。也可以说是指导思想、目标或原则。
⑴证券监管理念的提出。监管理念是监管者开展监管工作的目的、要求和行动指南，是证券监管工作的指导思想。正是基于此，证券市场上各国对理念的共同认识，1998年9月证监会国际组织在内罗毕会议上通过了一项国际监管的标准——《证券监管的目标》。监管理念的提出，让我们对证券监管有一次全面系统地审视和剖析，这对证券监管大有裨益，有利于证券市场真正走上规范和健康发展的道路。
⑵证券监管理念的运用。监管理念虽然并不做为监管要素，但每个监管要素都受其影响，渗透在每一人监管要素之中，并且自始至终贯彻在整个证券监管的过程中，发挥着指导的作用。
⒉证券监管的模式选择。即监管主体怎么监管。不同的监管理念决定不同的监管模式。
从世界各国来看，证券监管模式无外乎是政府主导型、行业自律型和以由政府监管和行业自律相结合的中间型三种。[6](P38)
⑴政府主导型模式，即由政府成立专门监管机构进行集中统一的监管，行业自律在监管
活动过程中发挥作用。我国和美国均属于政府主导型。
⑵行业自律型模式，即主要由于行业协会自律组织进行证券监管，具有灵活、及时、准确等政府主导型不及的优点，政府在监管过程中处于宏观调控，创造良好市场环境的角色。英国等欧洲一些国家属于行业自律型 。
⑶政府监管和行业自律相结合型。即由于前两者均存在一定的缺陷，所以，采取综合运用政府主导和行业自律的各个优势，弥补其不足与缺陷，从而互相取长补短，此种类型为大多数国家所采用。
⒊证券监管的组织因素为其运行的基础保障。主要包括监管主体、监管目标、监管对象和监管手段等四方面因素，构成监管体系的基础，。
⑴监管主体，即有谁监管。
⑵监管目标，即为什么监管。
⑶监管对象，即监管什么。
⑷监管手段，即怎样监管。
经过时间验证的大量理论表明证券监管是必要的，也是重要的．合理恰当的监管将有利于证券市场的健康发展，更有利于国民经济的发展。同样，唯有以科学理论指导的监管体系才能起到应有的保障作用。
三、对我国证券监管的回顾和反思
中国证券监管体制是伴随着证券市场的产生和发展而逐步建立起来的．证券市场由于建立时间短暂，各种制度体系尚未健全完善，许多问题亟待解决；与之伴生的证券监管体制也具备了证券市场的一些弊端，同时由于自身的特殊性，其不健全、不完备更为严重。亟待结合实际，立足于世界，认真分析其弊端之所在，并加以科学理论的指导改革，以达到建立完善的证券监管体制目标，服务市场发展。
中小学教材编写、审查和选用的规定
国家教育委员会
中小学教材编写、审查和选用的规定
1995年5月3日，国家教委
第一章 总 则
第一条 为加强中小学教材建设和宏观管理，做好教材的编写、审查和选用工作，特制定本规定。
第二条 教材的编写、审查和选用应贯彻“中小学教材要在统一基本要求的前提下实行多样化”的方针，为提高教育质量服务。
第三条 本规定所指中小学教材包括：课本、教学参考书、教学挂图和图册、音像教材、教学软件等。
第四条 中小学教材的编写应履行审批、备案手续；中小学教材必须经有关审查机构审查通过方可正式用于教学。
第五条 中小学教材的编写、审查、选用实行分级管理和各有关部门分工负责的原则。
国家教育委员会主管全国中小学教材（包括民族文字教材）的编写、编译、审查、选用工作。地方各级教育行政部门按分工主管本行政辖区内中小学教材（包括民族文字教材）的编写、编译、审查、选用工作。
第二章 教材编写的审批
第六条 积极鼓励和支持单位、团体和个人按照有关规定，编写适应中小学教育需要，有较高质量，有特色的教材，包括适合民族地区使用的教材，适应农村地区尤其是经济发展程度较低的农村地区所需要的教材，以及乡土教材、劳动课、劳动技术课教材、选修课教材和活动课教材。
第七条 编写教材属于下列情况的由国家教委审批：
1．人民教育出版社、中央教科所、中央部委属高等院校、中央级科研单位、全国性学术团体组织编写国家教委制定的课程计划所规定的必修课各学科教材。
2．境内单位、团体和个人与国外及港、澳、台地区组织或个人合作编写国家教委制定的课程计划所规定的必修课各学科教材。
国外及港、澳、台地区组织或个人独立编写，供境内学生使用的，国家教委制定的课程计划规定的课程教材。
3．以民族文字编写国家教委制定的课程计划所规定的必修课（劳动课、劳技课、职业指导课除外）各学科教材。省区间协作编译民族文字教材。
4．编写国家教委批准进行教育改革实验的课程计划所规定的教材。
第八条 编写教材属于下列情况的由省、自治区、直辖市教育行政部门审批：
1．第七条第1项以外的单位、团体和个人编写国家教委制定的课程计划所规定的必修课（劳动课、劳技课、职业指导课除外）各学科教材。
此类教材编写由省一级教育行政部门批准后，需报国家教委基础教育司备案。民族文字教材需报国家教委民族教育司备案。
2．编写地方安排课程的教材和劳动课、劳技课、职业指导课、活动课和选修课教材。
3．编写省教委批准进行教育改革实验的课程计划所规定的教材。
4．除本条1、2、3项之外的地方编写的其他教材。
第九条 申报审批的内容包括：教材名称、主编和编写人员情况、编写指导思想、教材体系结构、编写体例、主要特点、适用范围和样章，以及编写和出版的时间安排、经费保证等。
第十条 国家教委（基础教育司、民族教育司）和各省对所有申报材料应存档，并将审批结果及时通知申报者。
第三章 教材审查
第十一条 送审的教材必须是经申报批准编写的，且经过一轮以上教学试验的小学、初中和高中学段内的全套教材。
第十二条 教材审查分中央和省（自治区、直辖市，下同）两级。中央级审查机构为国家教委中小学教材审定委员会，简称国家教委审定委；省级审查机构为省中小学教材审查委员会，简称省教委（教育厅、局）审查委。
第十三条 国家教委审定委的审查范围是：
1．经国家教委审批同意编写且经过一轮以上教学试验的教材。
2．经省教委审查委初审通过向国家教委审定委推荐审查的第八条第1项所列教材。
3．跨省区使用的民族文字教材。
第十四条 省教委（教育厅、局）审查委的审查范围是：
1．经省级教育行政部门审批同意编写且经过一轮以上教学试验的第八条第2、3、4项规定的教材。
2．初审需向国家教委审定委推荐报送的第八条第1项所列教材。
3．审查本行政辖区使用的民族文字教材。
第十五条 国家教委审定委可在业务上对省教委审查委给予指导。
第十六条 教材审定原则、审定标准按国家教委《关于颁发〈全国中小学教材审定委员会工作章程〉的通知》〔（87）教中小材字006号〕执行。
第四章 教材选用
第十七条 经审查通过的教材，由国务院和省级教育行政部门列入中小学教学用书目录，供学校选用。未列入目录的教学用书，各地教育行政部门和学校一律不得选用。
经国家教委审定委审查通过的教材，供全国选用。经省教委审查委审查通过的教材，供本省、自治区、直辖市选用。
第十八条 为贯彻落实关于教材多样化的方针，省以下（包括省级）印发的教学用书目录中，对于同一年级、同一科目至少应推荐两种以上的教材供学校选择（只审查通过一种教材的除外）。
承担国家统一规划教材编写任务的省（自治区、直辖市），可确定在本省（自治区、直辖市）使用这些教材的最低的保护性订数，报我委基础教育司备案，并组织好选用征订工作。
对由高等院校等单位承担编写任务的国家统一规划教材，经审查通过后，要在原实验区所在省（自治区、直辖市）的教学用书目录中列入，供这些地区选用。
第十九条 关于教材选用工作除上述规定外，其他仍继续执行国家教委颁发的教基〔1992〕29号文件。各省、自治区、直辖市教育行政部门要积极创造条件尽快建立由熟悉中小学教学情况、具有一定课程理论水平的人员组成的教材选用审议委员会，以指导所辖地区和学校的教材选用工作。
第二十条 未经国家教委或省级教育行政部门批准而编写的教材，不得进入学校进行教学改革试验。实验教材的试验办法除试教范围改为不超过400个班外，其余均按国家教委《关于颁发〈全国中小学教材审定委员会工作章程〉的通知》〔（87）教中小材字006号〕的规定办理。
第五章 管理与监督
第二十一条 违反本规定，具有下列情形之一的，视情节轻重和所造成的影响，对责任者分别进行批评教育、责令限期改正、通报批评、罚款，直至追究行政责任，给予行政处分。
1．将未经审查通过的教材列入用书目录的；
2．选用未列入用书目录的教材的；
3．强行要求教育行政部门或学校选用教材的；
4．实验教材的试教范围超过400个班及违反其他试验办法的；
5．出版发行未经审查通过的教材（实验用教材除外）的。
第二十二条 对第二十一条规定的受理：隶属于教育部门的违反本规定的单位、团体和个人的处理，由教育行政部门受理；不隶属教育部门的违反本规定的单位、团体和个人，由教育行政部门建议其主管部门受理。
第二十三条 各级教育行政部门对违反本规定的行为，一经发现，必须及时查处，并将处理结果报国家教委审定委办公室备案。
第六章 附 则
第二十四条 本规定颁布之前存在的有悖本规定的作法，限在本规定颁发后半年内予以纠正，否则按违反规定处理。
第二十五条 本规定自颁发之日起实行。
天津市建设工程地震安全性评价管理办法
天津市人民政府
天津市建设工程地震安全性评价管理办法
天津市人民政府
第一条 为加强本市建设工程地震安全性评价工作的管理，防御和减轻地震灾害，保护人民生命和财产安全，根据《中华人民共和国防震减灾法》，结合本市实际情况，制定本办法。
第二条 本办法所称的地震安全性评价工作，是指对建设工程场地的地震烈度复核、地震危险性分析、地震动参数（加速度、设计反应谱和地震动时程）的确定、地震小区划、场区及其周围地震地质稳定性评价、场区地震灾害预测等工作。
第三条 凡在本市行政区域内应当进行地震安全性评价的新建、扩建、改建建设工程项目，均适用本办法。
第四条 市地震工作主管部门是本市地震安全性评价工作的主管部门；区、县地震工作主管部门负责本行政区域内地震安全性评价管理工作。
市计划、规划、建设、财政、物价等有关主管部门，应当依照各自的职责，协同做好地震安全性评价工作。
第五条 下列新建、扩建、改建建设工程和地区，必须进行地震安全性评价：
（一）抗震设防要求高于地震烈度区划图或者地震动参数区划图设防要求的重大建设工程和可能发生严重次生灾害的建设工程；
（二）位于地震烈度区分界线附近的建设工程；
（三）某些地震研究程度和详细程度较差的边缘地区；
（四）占地范围较大、跨越不同工程地质条件区域的大型厂矿企业以及新建开发区。
前款规定以外的一般工业与民用建筑的建筑工程，按照国家颁布的地震烈度区划图或者地震动参数区划图规定的抗震设防要求进行抗震设防。
第六条 必须进行地震安全性评价的建设工程项目，其建设单位应委托具备地震安全性评价资格的单位进行评价工作，并将地震安全性评价结果和国务院地震工作主管部门或者市地震工作主管部门审核批准的抗震设防要求列入建设工程项目的可行性研究报告。
第七条 必须进行地震安全性评价的建设工程项目，其可行性研究报告中没有相应的地震安全性评价内容和国务院地震工作主管部门或者市地震工作主管部门审核批准的抗震设防要求的，计划部门不予批准，设计部门不予设计，其他主管部门不予办理有关手续。
第八条 从事地震安全性评价工作的本市单位，应当持有国务院地震工作主管部门或者市地震工作主管部门颁发的建设工程地震安全性评价资格证书，并按照证书级别及国家有关规定从事地震安全性评价工作。
从事地震安全性评价工作的项目技术负责人，应当由国务院地震工作主管部门或者市地震工作主管部门核发地震安全性评价上岗证书。
以上两款所发证书情况，由市地震工作主管部门报市计划、建设、人事主管部门备案。
第九条 在本市从事地震安全性评价工作的外省市单位，应当持有国务院地震工作主管部门核发的甲级资格证书，经市地震工作主管部门进行资格验证后，由市地震工作主管部门报市计划、建设、人事主管部门备案。
第十条 市地震安全性评定委员会负责全市地震安全性评价结果的评审和地震安全性评价工作的技术咨询。
市地震工作主管部门负责地震安全性评价结果的审定工作。
第十一条 建设工程项目地震安全性评价结果必须报市地震安全性评定委员会评审，由市地震工作主管部门审核批准，并确定抗震设防要求。
特别重大或者有特殊要求的建设工程项目的地震安全性评价结果，经市地震安全性评定委员会评审，并报国家地震烈度评定委员会评审后，由国务院地震工作主管部门审核批准，确定抗震设防要求。
经审核批准的抗震设防要求，任何单位和个人不得擅自降低或者提高。
第十二条 从事地震安全性评价的单位应当严格执行中华人民共和国地震行业标准《工程场地地震安全性评价工作规范》（ＤＢ001—94）。
第十三条 建设单位违反本办法不进行地震安全性评价，或者不按地震安全性评价结果确定的抗震设防要求进行抗震设防的，由市或者区、县地震工作主管部门责令建设单位限期改正，并可处以1万元以上10万元以下罚款。
第十四条 无地震安全性评价资格证书、超越证书级别及违反国家有关规定进行地震安全性评价的，或者违反地震安全性评价工作规范从事地震安全性评价活动的，其评价结果无效，并可视情节轻重及危害程度，由市地震工作主管部门分别给予警告，或者处以5000元以上3万元以
下罚款。
第十五条 拒绝、阻碍地震工作管理人员依法执行地震安全性评价公务的，由公安机关按照《中华人民共和国治安管理处罚条例》予以处罚；构成犯罪的，依法追究刑事责任。
第十六条 地震工作管理人员在地震安全性评价活动中滥用职权，玩忽职守，徇私舞弊，构成犯罪的，依法追究刑事责任；尚不构成犯罪的，给予行政处分。
第十七条 当事人对地震安全性评价行政处罚决定不服的，可以依法申请行政复议或者提起诉讼。当事人逾期不申请行政复议又不起诉，也不履行行政处罚决定的，由作出行政处罚决定的机关，申请人民法院强制执行。
第十八条 天津经济技术开发区、天津港保税区、天津新技术产业园区的地震安全性评价管理工作，参照本办法执行。
第十九条 本办法自发布之日起施行。
1998年11月4日
